Kalkulator odsetek maksymalnych 2026

Odsetki maksymalne wynoszą 14,5% rocznie dla odsetek z umowy (kapitałowych) i 18,5% rocznie dla odsetek za opóźnienie (stan na 21.10.2026). Obowiązują od 5 marca 2026 r., od kiedy stopa referencyjna NBP wynosi 3,75% (stan na 21.10.2026). Limit kapitałowy to dwukrotność odsetek ustawowych 7,25% (art. 359 § 2¹ Kodeksu cywilnego), a limit za opóźnienie — dwukrotność odsetek ustawowych za opóźnienie 9,25% (art. 481 § 2¹; obie stawki stan na 21.10.2026).

Odsetki maksymalne kapitałowe = 2 × (stopa referencyjna NBP + 3,5 pkt proc.), a odsetki maksymalne za opóźnienie = 2 × (stopa referencyjna NBP + 5,5 pkt proc.) — tak wynika z art. 359 § 2 i § 2¹ oraz art. 481 § 2 i § 2¹ Kodeksu cywilnego. Przy stopie referencyjnej 3,75% daje to 14,5% i 18,5% rocznie (stan na 21.10.2026). Kwotę odsetek maksymalnych za okres liczy się jak każde odsetki: kwota × limit × liczba dni ÷ 365, osobno dla każdego okresu, w którym limit był inny.

Gdy odsetki z umowy przekraczają odsetki maksymalne, z mocy ustawy należą się odsetki maksymalne, a nadwyżka ponad limit nie przysługuje (art. 359 § 2² Kodeksu cywilnego); tak samo przy odsetkach za opóźnienie (art. 481 § 2²). Przykład kontrolny kalkulatora: stawka 14,6% na dzień 21.10.2026 przekracza limit kapitałowy 14,5% o 0,1 pkt proc. Postanowienia umowne nie mogą wyłączać ani ograniczać tych przepisów, także w razie wyboru prawa obcego (art. 359 § 2³, art. 481 § 2³).

Odsetki maksymalne za opóźnienie należą się wtedy, gdy umowa zastrzega odsetki za opóźnienie wyższe niż limit — dziś 18,5% rocznie (stan na 21.10.2026). Wierzyciel może wtedy żądać 18,5% (stan na 21.10.2026), a nie stawki z umowy (art. 481 § 2² Kodeksu cywilnego). Gdy umowa nie określa stopy za opóźnienie, należą się odsetki ustawowe za opóźnienie 9,25% (art. 481 § 2; stan na 21.10.2026), a gdy wierzytelność jest oprocentowana według stopy wyższej — odsetki według tej stopy, również w granicach limitu (art. 481 § 2 i § 2¹).

Tak. Limit z art. 359 § 2¹ Kodeksu cywilnego dotyczy wszystkich odsetek wynikających z czynności prawnej, a limit z art. 481 § 2¹ — wszystkich odsetek za opóźnienie; przepisy nie wyłączają umów między przedsiębiorcami. W umowie między firmami odsetki kapitałowe mogą więc wynieść najwyżej 14,5%, a odsetki za opóźnienie — 18,5% rocznie (stan na 21.10.2026). Limitów nie da się obejść wyborem prawa obcego (art. 359 § 2³, art. 481 § 2³).